如何制作一份財(cái)務(wù)報(bào)表？

本文關(guān)于如何制作一份財(cái)務(wù)報(bào)表？

說(shuō)到財(cái)務(wù)分析，三流財(cái)務(wù)直接給數(shù)據(jù)，二流的財(cái)務(wù)會(huì)用Excel模版制作簡(jiǎn)單的分析報(bào)告，而一流的財(cái)務(wù)可以直接動(dòng)手制作一份可視化財(cái)務(wù)報(bào)表。

一流的財(cái)務(wù)，更多扮演的是老板“軍師”的角色，他可以通過(guò)財(cái)務(wù)分析報(bào)表，洞察數(shù)據(jù)背后的經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，并提出解決方案，幫助老板更清楚地了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，從而更有效地布置戰(zhàn)略，做出決策，最終推動(dòng)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

先看一組效果圖

接下來(lái)，小編就為大家?guī)?lái)財(cái)務(wù)分析指標(biāo)以及動(dòng)手制作財(cái)務(wù)分析報(bào)表的干貨教程，從事財(cái)務(wù)的你，千萬(wàn)不要錯(cuò)過(guò)了哦～

一、財(cái)務(wù)分析指標(biāo)與計(jì)算公式干貨

1.銷售利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額÷產(chǎn)品銷售收入凈額

2.總資產(chǎn)報(bào)酬率=(利潤(rùn)總額+利息支出)÷平均資產(chǎn)總額

3.資本權(quán)益率=凈利潤(rùn)÷實(shí)收資本

4.資本保值增值率=期末所有者權(quán)益總額÷期初所有者權(quán)益總額

5.資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額÷資產(chǎn)總額

6.流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)總額÷流動(dòng)負(fù)債總額

7.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=賒銷凈額÷平均應(yīng)收賬款余額

8.存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本÷平均存貨成本

9.社會(huì)貢獻(xiàn)率=企業(yè)社會(huì)貢獻(xiàn)總額÷平均資產(chǎn)總額

企業(yè)社會(huì)貢獻(xiàn)總額是指企業(yè)為國(guó)家或社會(huì)創(chuàng)造或支付的價(jià)值總額，包括工資、勞保退休統(tǒng)籌及其他社會(huì)福利支出，利息支出凈額，增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅、有關(guān)銷售稅金及附加，所得稅及有關(guān)費(fèi)用和凈利潤(rùn)等。

10.社會(huì)積累率=上交國(guó)家財(cái)政總額÷企業(yè)社會(huì)貢獻(xiàn)總額

上交國(guó)家財(cái)政總額，包括應(yīng)交增值稅、應(yīng)交所得稅及其他稅收等。

二、各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)分析

1、盈利能力分析

a.企業(yè)企業(yè)盈利能力的一般分析：

銷售凈利率=（凈利潤(rùn)÷銷售收入）×100%；該比率越大，企業(yè)的盈利能力越強(qiáng)。
資產(chǎn)凈利率=（凈利潤(rùn)÷總資產(chǎn)）×100%；該比率越大，企業(yè)的盈利能力越強(qiáng)。
權(quán)益凈利率=（凈利潤(rùn)÷股東權(quán)益）×100%；該比率越大，企業(yè)的盈利能力越強(qiáng)。
總資產(chǎn)報(bào)酬率=（利潤(rùn)總額+利息支出）/平均資產(chǎn)總額×100%；該比率越大，企業(yè)的盈利能力越強(qiáng)。
營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率=（營(yíng)業(yè)利潤(rùn)÷?tīng)I(yíng)業(yè)收入）×100%；該比率越大，企業(yè)的盈利能力越強(qiáng)。
成本費(fèi)用利潤(rùn)率=（利潤(rùn)總額÷成本費(fèi)用總額）×100%；該比率越大，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益越高。
資本保值增值率=扣除客觀因素后的年末所有者權(quán)益÷年初所百者權(quán)益×100%

b.社會(huì)貢獻(xiàn)能力分析：

社會(huì)貢獻(xiàn)率=企業(yè)社會(huì)貢獻(xiàn)總額÷平均資產(chǎn)總額
社會(huì)積累率=上交國(guó)家財(cái)政總額÷企業(yè)社會(huì)貢獻(xiàn)總額

2、盈利質(zhì)量分析

全部資產(chǎn)現(xiàn)金回收率=（經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量÷平均資產(chǎn)總額）×100%；與行業(yè)平均水平相比進(jìn)行分析。
盈利現(xiàn)金比率=（經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量÷凈利潤(rùn)）×100%；該比率越大，企業(yè)盈利質(zhì)量越強(qiáng)，其值一般應(yīng)大于1。
銷售收現(xiàn)比率=（銷售商品或提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金÷主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額）×100%；數(shù)值越大表明銷售收現(xiàn)能力越強(qiáng)，銷售質(zhì)量越高。

3、償債能力分析

凈運(yùn)營(yíng)資本=流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債=長(zhǎng)期資本-長(zhǎng)期資產(chǎn)；對(duì)比企業(yè)連續(xù)多期的值，進(jìn)行比較分析。
流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負(fù)債；與行業(yè)平均水平相比進(jìn)行分析。
速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負(fù)債；與行業(yè)平均水平相比進(jìn)行分析。
現(xiàn)金比率=（貨幣資金+交易性金融資產(chǎn)）÷流動(dòng)負(fù)債；與行業(yè)平均水平相比進(jìn)行分析。
現(xiàn)金流量比率=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量÷流動(dòng)負(fù)債；與行業(yè)平均水平相比進(jìn)行分析。
資產(chǎn)負(fù)債率=（總負(fù)債÷總資產(chǎn)）×100%；該比值越低，企業(yè)償債越有保證，貸款越安全。
產(chǎn)權(quán)比率與權(quán)益乘數(shù)：產(chǎn)權(quán)比率=總負(fù)債÷股東權(quán)益，權(quán)益乘數(shù)=總資產(chǎn)÷股東權(quán)益；產(chǎn)權(quán)比率越低，企業(yè)償債越有保證，貸款越安全。
利息保障倍數(shù)=息稅前利潤(rùn)÷利息費(fèi)用=（凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用+所得稅費(fèi)用）÷利息費(fèi)用；利息保障倍數(shù)越大，利息支付越有保障。
現(xiàn)金流量利息保障倍數(shù)=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量÷利息費(fèi)用；現(xiàn)金流量利息保障倍數(shù)越大，利息支付越有保障。
經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量債務(wù)比=（經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量÷債務(wù)總額）×100%；比率越高，償還債務(wù)總額的能力越強(qiáng)。

4、營(yíng)運(yùn)能力分析

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售收入÷應(yīng)收賬款；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=365÷（銷售收入÷應(yīng)收賬款）；應(yīng)收賬款與收入比=應(yīng)收賬款÷銷售收入；與行業(yè)平均水平相比進(jìn)行分析。
存貨周轉(zhuǎn)率：存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售收入÷存貨；存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365÷（銷售收入÷存貨）；存貨與收入比=存貨÷銷售收入；與行業(yè)平均水平相比進(jìn)行分析。
流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率：流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售收入÷流動(dòng)資產(chǎn)；流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)=365÷（銷售收入÷流動(dòng)資產(chǎn)）；流動(dòng)資產(chǎn)與收入比=流動(dòng)資產(chǎn)÷銷售收入；與行業(yè)平均水平相比進(jìn)行分析。
凈營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率：凈營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售收入÷凈營(yíng)運(yùn)資本；凈營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)天數(shù)=365÷（銷售收入÷凈營(yíng)運(yùn)資本）；凈營(yíng)運(yùn)資本與收入比=凈營(yíng)運(yùn)資本÷銷售收入；與行業(yè)平均水平相比進(jìn)行分析。
非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率：非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售收入÷非流動(dòng)資產(chǎn)；非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)=365÷（銷售收入÷非流動(dòng)資產(chǎn)）；非流動(dòng)資產(chǎn)與收入比=非流動(dòng)資產(chǎn)÷銷售收入；與行業(yè)平均水平相比進(jìn)行分析。
總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售收入÷總資產(chǎn)；總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)=365÷（銷售收入÷總資產(chǎn)）；總資產(chǎn)與收入比=總資產(chǎn)÷銷售收入；與行業(yè)平均水平相比進(jìn)行分析。

5、發(fā)展能力分析

股東權(quán)益增長(zhǎng)率=（本期股東權(quán)益增加額÷股東權(quán)益期初余額）×100%；對(duì)比企業(yè)連續(xù)多期的值，分析發(fā)展趨勢(shì)。
資產(chǎn)增長(zhǎng)率=（本期資產(chǎn)增加額÷資產(chǎn)期初余額）×100%；對(duì)比企業(yè)連續(xù)多期的值，分析發(fā)展趨勢(shì)。
銷售增長(zhǎng)率=（本期營(yíng)業(yè)收入增加額÷上期營(yíng)業(yè)收入）×100%；對(duì)比企業(yè)連續(xù)多期的值，分析發(fā)展趨勢(shì)。
凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率=（本期凈利潤(rùn)增加額÷上期凈利潤(rùn)）×100%；對(duì)比企業(yè)連續(xù)多期的值，分析發(fā)展趨勢(shì)。
營(yíng)業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)率=（本期營(yíng)業(yè)利潤(rùn)增加額÷上期營(yíng)業(yè)利潤(rùn)）×100%；對(duì)比企業(yè)連續(xù)多期的值，分析發(fā)展趨勢(shì)。

三、如何手動(dòng)制作一份財(cái)務(wù)分析報(bào)表

光說(shuō)不練假把式。說(shuō)了這么多的財(cái)務(wù)分析指標(biāo)，我們也不能光紙上談兵啊，接下來(lái)小編就來(lái)教你制作一份最最實(shí)用的財(cái)務(wù)分析報(bào)表。

工欲善其事，必先利其器，財(cái)務(wù)分析也是一樣。

下面，分享下我用伙伴云工具做財(cái)務(wù)分析報(bào)表的方法，這樣當(dāng)你不知道財(cái)務(wù)分析如何著手的時(shí)候，不妨從模仿開(kāi)始。

1、創(chuàng)建表單：實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)云端存儲(chǔ)

比如，以往公司使用Excel記賬，每個(gè)人一個(gè)Excel，每天、每周都會(huì)有新版本，傳來(lái)傳去找不到哪個(gè)才是最新的。
如今，通過(guò)伙伴云自定義創(chuàng)建表格，規(guī)范填報(bào)內(nèi)容，在線存儲(chǔ)所有數(shù)據(jù)，多端共享可實(shí)時(shí)查看，一目了然。

比如我創(chuàng)建了4張表格：客戶管理表、合同管理表、收付款表、財(cái)務(wù)流水4張表格，其中收付款申請(qǐng)表又包含了收款/付款/報(bào)銷申請(qǐng)表....

打開(kāi)表格詳情頁(yè)，還可以看到賬戶內(nèi)的資金往來(lái)情況、收款明細(xì)等，如有變動(dòng)，相關(guān)動(dòng)態(tài)實(shí)時(shí)提醒，保證數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。

2、創(chuàng)建儀表盤(pán)：成本利潤(rùn)等分析自動(dòng)生成

在儀表盤(pán)預(yù)設(shè)好要自動(dòng)生成的圖表，系統(tǒng)更新數(shù)據(jù)后就能自動(dòng)生成財(cái)務(wù)分析報(bào)表，手機(jī)端也支持查看。

伙伴云無(wú)論是分析維度，選用圖形、頁(yè)面布局、色彩等皆可自定義，可滿足不同企業(yè)多樣化的分析需求。

總之，想要從三流的財(cái)務(wù)逆襲為一流的財(cái)務(wù)，一定要學(xué)會(huì)制作財(cái)務(wù)分析報(bào)表。

現(xiàn)在，身為財(cái)務(wù)的你已經(jīng)懂得了數(shù)據(jù)分析的重要性，so你想要現(xiàn)成的財(cái)務(wù)分析模版嗎？

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注：該模版注冊(cè)以后就能使用，全程傻瓜式操作，按需修改刪減數(shù)據(jù)就可以喲～

上述就是小編為大家整理的如何制作一份財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)內(nèi)容。

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