增值稅申報表表格填寫順序（增值稅納稅申報表填寫順序）

本篇文章給大家談談增值稅申報表表格填寫順序，以及增值稅納稅申報表填寫順序對應的知識點，希望對各位有所幫助，不要忘了收藏本站喔。 今天給各位分享增值稅申報表表格填寫順序的知識，其中也會對增值稅納稅申報表填寫順序進行解釋，如果能碰巧解決你現在面臨的問題，別忘了關注本站，現在開始吧！

本文目錄一覽：

• 1、增值稅納稅申報表怎么填
• 2、增值稅申報表主表怎么填寫
• 3、增值稅申報表詳細步驟

增值稅納稅申報表怎么填

填寫增值稅納稅申報表具體項目填寫說明：

(一)本表“稅款所屬期”是指納稅人申報的增值稅應納稅額的所屬時間，應填寫具體的起止年、月、日。
(二)本表“納稅人識別號”欄，填寫稅務機關為納稅人確定的識別號，即：稅務登記證號碼。
(三)本表“納稅人名稱”欄，填寫納稅人單位名稱全稱，不得填寫簡稱。
(四)本表第1項“應征增值稅貨物及勞務不含稅銷售額”欄數據，填寫應征增值稅貨物及勞務的不含稅銷售額，包含銷售使用過的固定資產不含稅銷售額，不包含免稅貨物及勞務銷售額、出口免稅貨物銷售額、稽查查補銷售額。
第1欄“本期數”≥第2欄“本期數”+第3欄“本期數”
(五)本表第2項“稅務機關代開的增值稅專用發票不含稅銷售額”欄數據，填寫稅務機關代開的增值稅專用發票的銷售額合計。
(六)本表第3項“稅控器具開具的普通發票不含稅銷售額”欄數據，填寫稅控器具開具的應征增值稅貨物及勞務的普通發票金額換算的不含稅銷售額。
(七)本表第6項“免稅貨物及勞務銷售額”欄數據，填寫銷售免征增值稅貨物及勞務的銷售額。
第6欄“本期數”≥第7欄“本期數”
(八)本表第7項“稅控器具開具的普通-售額”欄數據，填寫稅控器具開具的銷售免征增值稅貨物及勞務的普通發票金額。
(九)本表第8項“出口免稅貨物銷售額”欄數據，填寫出口免稅貨物的銷售額。
第8欄“本期數”≥第9欄“本期數”
(十)本表第9項“稅控器具開具的普通-售額”欄數據，填寫稅控器具開具的出口免稅貨物的普通發票金額。
(十一)本表第10項“本期應納稅額”欄數據，填寫本期按征收率計算繳納的應納稅額。
第10欄“本期數”≥第1欄“本期數”×3%
(十二)本表第11項“本期應納稅額減征額”欄數據，填寫數據是根據相關的增值稅優惠政策計算的應納稅額減征額。
(十三)本表第12項“應納稅額合計”欄數據，為本期按征收率計算的應納稅額減除本期根據相關的增值稅優惠政策計算的應納稅額減征額后的余額。
第12欄“本期數”=第10欄“本期數”-第11欄“本期數”
(十四)本表第13項“本期預繳稅額”欄數據，填寫納稅人本期預繳的增值稅額，但不包括稽查補繳的應納增值稅額。
(十五)本表第14項“本期數”=第12欄“本期數”-第13欄“本期數”
(十六)本表第1至12項的本年累計數=第1至12欄的“本期數”+本年度上期第1至12欄對應的本年累計數。
(十七)小規模納稅人銷售自己使用過的固定資產和舊貨，其不含稅銷售額填寫在《增值稅納稅申報表(適用于小規模納稅人)》第4欄，其利用稅控器具開具的普通發票不含稅銷售額填寫在第5欄。

資料擴展

增值稅納稅申報表的增值稅一般納稅人在納稅申報時，必須同時附列《發票領用存月報表》、《增值稅(專用/普通)發票使用明細表》、《增值稅(專用發票/收購憑證/運輸發票)抵扣明細表》等三個附表。

增值稅申報表主表怎么填寫

增值稅申報表填寫內容比較多，大概順序是根據增值稅開票系統發票開具匯總表、未開票收入等填寫附表二，根據增值稅綜合服務平臺勾選的進項稅額、以及進項稅額轉出等填寫附表二，有減免稅的填寫減免稅明細表、附表四，有扣除項目的填寫附表三，然后數據自動帶入主表申報。

可以在國家稅務總局下載《增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）》及其附列資料填寫說明。

增值稅申報表填寫內容比較多，大概順序是根據增值稅開票系統發票開具匯總表、未開票收入等填寫附表二，根據增值稅綜合服務平臺勾選的進項稅額、以及進項稅額轉出等填寫附表二，有減免稅的填寫減免稅明細表、附表四，有扣除項目的填寫附表三，然后數據自動帶入主表申報。

可以在國家稅務總局下載《增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）》及其附列資料填寫說明。

增值稅申報表詳細步驟

（一）“稅款所屬時間”：指納稅人申報的增值稅應納稅額的所屬時間，應填寫具體的起止年、月、日。（二）“填表日期”：指納稅人填寫本表的具體日期。（三）“納稅人識別號”：填寫納稅人的稅務登記證件號碼。（四）“所屬行業”：按照國民經濟行業分類與代碼中的小類行業填寫。（五）“納稅人名稱”：填寫納稅人單位名稱全稱。（六）“法定代表人姓名”：填寫納稅人法定代表人的姓名。（七）“注冊地址”：填寫納稅人稅務登記證件所注明的詳細地址。（八）“生產經營地址”：填寫納稅人實際生產經營地的詳細地址。（九）“開戶銀行及賬號”：填寫納稅人開戶銀行的名稱和納稅人在該銀行的結算賬戶號碼。（十）“登記注冊類型”：按納稅人稅務登記證件的欄目內容填寫。（十一）“電話號碼”：填寫可聯系到納稅人的常用電話號碼。
【法律依據】
《稅務登記管理辦法》第十二條
納稅人在申報辦理稅務登記時，應當如實填寫稅務登記表。稅務登記表的主要內容包括：(一)單位名稱、法定代表人或者業主姓名及其居民身份證、護照或者其他合法證件的號碼;(二)住所、經營地點;(三)登記類型;(四)核算方式;(五)生產經營方式;(六)生產經營范圍;(七)注冊資金(資本)、投資總額;(八)生產經營期限;(九)財務負責人、聯系電話;(十)國家稅務總局確定的其他有關事項。
【溫馨提示】
以上回答，僅為當前信息結合本人對法律的理解做出，請您謹慎進行參考！
如果您對該問題仍有疑問，建議您整理相關信息，同專業人士進行詳細溝通。

關于增值稅申報表表格填寫順序和增值稅納稅申報表填寫順序的介紹到此就結束了，不知道你從中找到你需要的信息了嗎 ？如果你還想了解更多這方面的信息，記得收藏關注本站。 增值稅申報表表格填寫順序的介紹就聊到這里吧，感謝你花時間閱讀本站內容，更多關于增值稅納稅申報表填寫順序、增值稅申報表表格填寫順序的信息別忘了在本站進行查找喔。

版權聲明：本文內容由網絡用戶投稿，版權歸原作者所有，本站不擁有其著作權，亦不承擔相應法律責任。如果您發現本站中有涉嫌抄襲或描述失實的內容，請聯系我們jiasou666@gmail.com 處理，核實后本網站將在24小時內刪除侵權內容。

版權聲明：本文內容由網絡用戶投稿，版權歸原作者所有，本站不擁有其著作權，亦不承擔相應法律責任。如果您發現本站中有涉嫌抄襲或描述失實的內容，請聯系我們jiasou666@gmail.com 處理，核實后本網站將在24小時內刪除侵權內容。